2020年4月26日在黎城县第十六届人民代表大会

第五次会议上

黎城县财政局局长  范建波

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出黎城县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

2019年财政预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督与支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实县委十五届三次全体会议暨经济工作会议决策部署，以“三大板块”为发展目标，全力推进三大攻坚战，勇挑重担，锐意进取，财政预算稳定运行，财政改革扎实推进，较好地完成了县十六届人大四次会议确定的财政工作任务。

（一）预算变动情况

2019年财政预算经县十六届人大四次会议审查批准后，在预算执行过程中，根据上级财政有关专项追加、追减事项，结合实又做了适当变动。一般公共支出预算由调整预算的132595万元变动为146533万元。

（二）财政预算执行情况

2019年，我县一般公共预算收入完成21301万元，占全年预算18874万元的112.86%，超收2427万元；同比增长20.18%，增收3577万元。

一般公共预算支出执行141586万元，占调整预算的96.62%，同比增支23148万元，增长19.54%。

财政预算执行结果：一般公共财政预算收入完成21301万元，加税收返还、所得税基数返还、转移支付补助等各项结算补助收入93983万元，市下专项补助21775万元，地方政府性债券转贷485万元，上年专项结转3708万元，从基金中调入公共预算10295万元，从教育收费和结余存量资金中调入1103万元，2019年我县公共预算收入合计为152650万元。减公共财政预算支出141586万元，债券还本支出342万元，上解上级支出417万元，安排预算稳定调节基金5358万元，结转下年支出4947万元，全年实现了收支平衡。

（三）政府性基金预算执行情况

2019年政府性基金收入完成33825万元，占预算15070万元的224.45%，超收18755万元；较上年同期增长近5倍，增收28125万元，其中：国土使用权出让收入33610万元，占基金收入的99.4%。

政府性基金支出完成23902万元，同比增长178.32%，增支15314万元。重点用于征地拆迁补偿，土地前期开发，改制企业职工安置等。

基金预算收支执行结果：政府性基金收入完成33825万元，加市下专项款496万元，上年结转专项基金137万元，地方政府债券转贷收入8700万元，2019年政府性基金收入43158万元。减政府性基金支出23902万元，地方政府债券还本支出810万元，调入一般公共预算10295万元，上解支出10万元，结转下年专项基金8141万元，全年实现了收支平衡。

（四）社保基金预算执行情况

2019年社保基金收入完成16350万元，上年结余10413万元，支出15084万元，当年结余1266万元，滚存结余11679万元。其中：机关事业单位养老保险收入11613万元，上年结余647万元，支出11772万元，当年结余-159万元，滚存结余488万元；城乡居民基本养老保险收入4737万元，上年结余9766万元，支出3312万元，结余1425万元，滚存结余11191万元。

（五）地方政府性债务规模及置换债券使用情况

1．地方政府性债务规模

2019年初，我县地方政府性债务43518万元，当年新增9185万元（其中：地方政府专项债券8700万元，一般债券185万元，置换债券300万元）。除偿还和核减1152万元外，年终债务余额为51551万元，较市财政批准的政府债务限额56100万元下降4549万元。

2．地方政府债券使用情况

根据《预算法》规定，省政府可以在国务院批准的限额内发行地方政府债券，2019年我县通过积极向上争取，省政府共转贷我县地方政府债券9185万元，其中：置换债券300万元，新增债券8885万元。

地方政府置换债券300万元，全部用于偿还到期债券本金。

地方政府新增债券8885万元，其中：扶贫专项债券185万元外，太行板块旅游公路3500万元，国土收储项目1700万元，古城中学建设1500万元，一中综合楼及操场建设500万元，桥南棚改项目1500万元。

（六）落实县十六届人大四次会议预算决议情况

认真落实县十六届人大四次会议有关决议和县人大财经委、县人大常委会预算审查委员会的审查意见，狠抓预算执行管理和财政体制改革，不断提升财政资源配置和资金使用效益，始终坚持“保工资、保运转、保民生、保稳定、保发展”的原则，不断优化支出结构，在财政极其困难的情况下，想方设法筹措资金，继续落实行政人员死亡抚恤金发放政策，理顺交通服务中心、质监站等六家无收费来源单位的工资和养老保险发放问题，努力提高行政事业单位运转经费，三基建设深入开展，脱贫攻坚、乡村振兴、田园综合体建设扎实推进，县城棚户区拆迁改造全面完成，县城街心广场、北坊沟改造和城市污水管网建设、清洁能源替代、环卫湿垃圾处理等民生项目稳步推进，各项社会事业全面发展。

——狠抓收入稳增长。2019年，我县认真落实国家和省市一揽子减税降费政策措施，强化组织收入，夯实税源基础，找不足，强管理，严执法，确保各项收入足额入库。全年一般公共预算收入突破2亿元，完成2.13亿元，增幅20.13%，实现超同期、超历史最好水平，按进度和增幅均排位全市第一。

——优化支出保发展。在确保财政收支平衡和预算稳定运行基础上，不断优化支出结构，努力提升保障能力，2019年，全县财政支出进度明显加快，1—11月份，财政支出考核一直趋于全市中上游，其中：3月份考核位列全省第9，获得省级专项奖励100万元。全年一般公共预算支出14.16亿元，突破14亿元，同比增支2.31亿元，增长19.54%。其中：用于各项民生支出10.54亿元，占全部支出的74.4%，同比增长14.3%，增支1.32亿元。

与此同时，加大财政资金投入坚决打好三大攻坚战，2019年，累计安排各项债务化解资金1.17亿元，用于偿还到期政府存量债务和民营企业欠款，确保地方政府债务规模持续下降，债务风险有效降低。安排县级扶贫专项资金1650万元，全力支持打好脱贫攻坚战，加强扶贫资金动态监控，开展涉农资金整合，督促管好用好扶贫资金。安排环保污染防治资金4440万元，支持打好污染防治攻坚战，2019年我县通过加大对污水治理和湿地项目投入，在地表水跨界断面水质考核中获得奖励1230万元，助推生态环境持续改善。

——减税降费助企业。2019年中央实施更大规模的减税降费政策，我县高度重视，税务部门牵头，政府、财政、纪检等部门配合，统筹谋划，周密部署，对标一流，全面推动“减税降费”各项工作扎实有序开展。通过竭力帮助企业降本增效，全年累计减免各项税费5400万元。在此基础上，积极筹集资金2320万元，为黎城县鸿通开发有限公司、财信担保公司、山西古黎农业开发有限公司注资，对推进我县基础设施建设，提升、中小企业融资能力，助推县域经济高质量发展起到强有力的推动作用。

——深化改革提效率。从细化预算编制入手，统筹兼顾，突出重点，严格按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的十二字工作方针，精心组织、精准编制、精确预算。以预算公开为核心，预算编制全程接受人大监督，政府预决算和部门预决算通过政府信息公开网站向社会公开，实施预算透明。严格预算执行，强化预算硬约束，加快支出进度，提升财政资金使用效益。加强预算结余结转资金管理，盘活财政存量资金，统筹资金有力地保证了重点项目发展需求。争取地方政府新增债券资金8700万元，有效缓解我县重点民生工程建设资金压力。进一步扩大政府采购范围，拓宽政府采购方式，2019年全县计划采购金额33262万元,实际采购金额31740万元，节约资金1522万元,节约率4.6%，切实提高财政资金使用效益。2019年，全面实施预算项目绩效管理，对67个项目进行了预算目标申报审核，涉及财政资金20625万元。对2018年度财政安排的28个万元以上关系民生公益事业项目进行重点绩效评价，涉及资金8523万元；评审财政投资项目130个，送审金额55629万元，审定项目预算53293万元，审减项目预算2336万元，审减率4%；完成69个项目决算审查，送审金额12070万元，审定金额10890万元，节约财政资金1180万元，审减率达9.78%。

各位代表，过去的一年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，成绩来之不易。这些成绩得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：一是财政收支矛盾仍然突出，财政平衡难度还很大。二是政府性债务规模大，存在一定偿还风险。三是财政资金支出进度慢，效益有待提高。对此，我们将高度重视，分析原因，落实措施，在今后工作中加以解决。

2020年财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年。从省、市、县经济工作会议的部署看，财政工作面临更多挑战和更大困难，脱贫攻坚、生态环保、化解重大风险，保障和改善民生，棚户区改造等一系列重大战略，对财政工作提出了更高要求，财政支出压力将持续加大，财政收支矛盾将更加突出，做好今年的财政工作任务繁重、意义重大。2020年财政预算安排总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照省委“四为四高两同步”总体思路，认真落实省委书记楼阳生调研我县重要讲话精神和县委十五届六次全体会议暨经济工作会议精神，以“课题式三合一”工作法治县理政，围绕“三大板块”“三大组团”，提质增效落实积极的财政政策，调整优化财政收支结构，坚持过“紧日子”思想，努力压缩一般性支出，保工资、保运转、保基本民生，深入开展创优环境，对标一流，持续深化财政改革，实施预算绩效管理，提升财政管理水平，全力助推我县经济社会高质量发展。

根据我县经济增长预期目标，充分考虑政策调整、经济发展、民生改善、事业发展等各项因素，以及疫情对当前经济运行造成的较大冲击，按照实事求是、统筹兼顾、精打细算、勤俭节约、注重绩效的原则，提出2020年财政预算草案。

（一）一般公共预算收支安排

根据全市经济工作会议精神和县委十五届六次全会暨经济工作会议的总体要求，结合我县发展实际，今年我县一般公共预算收入为21727万元，较上年21301万元增长2 %，增加426万元。其中：

税务部门收入计划16227万元，较上年15905万元增长2.02%，增加322万元；

财政部门收入计划5500万元，较上年5396万元增长2%，增加104万元。

一般公共预算支出安排120576万元，较上年预算105150万元增长14.67%，增支15426万元。具体支出安排意见为：

——一般公共服务支出13814万元，增长21.93%，增支2485万元；

——公共安全支出3975万元，下降24.23%，减支517万元（主要是今年原检察院14人工资转移到纪检委以及上级提前下达专项减少）；

——教育支出23968万元，增长3.12%，增支725万元；

——科学技术支出800万元，下降0.5%，减支4万元；

——文化旅游体育与传媒支出7591万元，增长99.55%，增支3787万元；

——社会保障和就业支出19544万元，增长21.6%，增支3472万元；

——卫生健康支出8952万元，增长34.64%，增支2303万元；

——节能环保支出3643万元，增长20.3%，增支608万元；

——城乡社区支出3347万元，增长0.84%，增支28万元；

——农林水支出14380万元，增长19.04%，增支2300万元；

——交通运输支出9258万元，增长8.23%，增支704万元；

——资源勘探信息等支出660万元，增长16.2%，增支92万元；

——商业服务业等支出136万元，下降38.46%，减支85万元；

——金融支出3万元，下降50%，减支3万元；

——自然资源海洋气象等支出786万元，增长17.14%，增支115万元；

——住房保障支出3545万元，下降28.28%，减支1398万元（主要是今年棚改支出预算安排减少）；

——粮油物资储备支出214万元，下降17.37%，减支45万元；

——灾害防治及应急管理支出449万元，下降40.05%，减支300万元（主要是今年上级提前下达专项减少）；

——预备费800万元，与上年持平；

——债务付息923万元，增长6.46%，增支56万元；

——其他支出3788万元，增长41.08%，增支1103万元（预留个人增资、防空易地建设费支出等）。

（二）政府性基金预算收支安排

政府性基金预算收入15200万元，加专项补助123万元，上年结转8141万元，全年收入预算为23464万元。按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金预算支出安排为23464万元。

（三）社会保险基金预算收支安排

2020年社保基金收入预算为17569万元，上年结余12036万元，支出预算为15991万元，当年结余1578万元，滚存结余13614万元。其中：

机关事业单位养老保险收入预算为12676万元，上年结余823万元，支出预算为12636万元，当年结余40万元，滚存结余863万元。

城乡居民基本养老保险收入预算为4893万元，上年结余11213万元，支出预算为3355万元，当年结余1538万元，滚存结余12751万元

在财政支出预算编制上，严格遵循“紧日子、保基本、调结构、保战略”的原则，通过调整优化支出结构，大力压缩一般性支出，全力保障社会事业发展和重大项目建设。由于年初财力严重不足，收支缺口较大，部分必要支出未能列入预算。为此，我们将进一步加大财源建设，积极向上争取政策、争取资金，盘活存量，优化增量，全力保障各项事业稳步推进。

关于国有资本经营预算，因我县国有企业户数少、规模小，2019年企业财务决算报表显示，均为亏损状态。因此，我县不具备编制国有资本经营预算的条件。

2020年财政主要工作

附件：黎城县2020年预算表格.xls